La date limite de déclaration des impôts 2025 débutera en avril pour l’ensemble de la France métropolitaine et de l’Outre-Mer. Toutefois, bon nombre de personnes se demandent comment faire pour déclarer ses impôts après la date limite, ou encore comment faire une déclaration rectificative. Vous avez oublié de déclarer tous vos revenus ? Vos revenus fonciers ? Ou encore un crédit d’impôt ? Nos réponses d’experts pour mettre à jour votre déclaration fiscale !
Comment déclarer ses impôts après la date limite ?
Pour les personnes disposant initialement d’une déclaration automatique des revenus, sans correction avant la date limite de déclaration, l’administration fiscale considère alors la déclaration comme valide !
Si vous vous demandez comment faire une déclaration d’impôts tardive, voici les étapes à suivre :
- connectez-vous à votre espace personnel sur impots.gouv.fr,
- corrigez les éléments concernés (revenus principaux, revenus complémentaires, revenus fonciers, crédit d’impôt …), cela même si vous avez déjà reçu votre avis d’imposition,
- validez la déclaration finale,
- conservez précieusement le récépissé de déclaration,
- et restez attentif aux éventuels messages de l’administration fiscale en cas de demande de justificatifs complémentaires ou d’annonces de majorations.
Vous pouvez également remplir la déclaration papier avec le formulaire 2042 K ou encore un formulaire 2042 vierge ! Vous devrez ensuite envoyer le formulaire au service des impôts compétent sans justificatifs ni paiement.
Quelles pénalités et majorations en cas de retard de déclaration d’impôts ?
En cas de déclaration tardive de vos revenus, vous vous exposez principalement à des majorations de l’ordre de :
- 10 % en l’absence de mise en demeure de la part de l’administration fiscale,
- 20 % en cas de dépôt tardif de déclaration dans les 30 jours suivant la mise en demeure,
- 40 % si la déclaration n’a pas été déposée dans les 30 jours suivant la réception d’une mise en demeure,
- 80 % si l’administration découvre que vous exercez une activité non déclarée ou illicite.
Attention : en plus de ces majorations, des intérêts de retard peuvent vous être appliqués à hauteur de 0,20 % de l’impôt dû par mois (soit 2,4 % par an). Ils s’appliquent jusqu’au dernier jour du mois du dépôt de la déclaration de revenus.
Si vous avez des difficultés financières, n’hésitez pas à en informer l’administration fiscale et à négocier un délai supplémentaire ou bien un échelonnement de paiement.
Notre comparateur en ligne est également à votre disposition pour vous aider à optimiser vos impôts ! En quelques clics, lancez ainsi une simulation en fonction de vos revenus afin d’estimer les réductions d’impôts auxquelles vous pourriez prétendre dans différents cas de figure :
Déclaration d’impôt : que faire si j’ai oublié de déclarer mes revenus fonciers ?
Si vous avez bien effectué votre déclaration d’impôts mais que vous avez oublié de déclarer tout ou partie de vos revenus fonciers, tout dépend de la période à laquelle vous avez constaté cet oubli :
- après la date limite de déclaration d’impôt mais avant la fermeture du service de télédéclaration : vous pouvez facilement compléter votre déclaration de revenus fonciers en ligne, jusqu’au 28 juin ,
- après la fermeture du service de télédéclaration : rendez-vous sur le service de télécorrection du site des impôts
- après la fermeture du service de télécorrection : il est nécessaire d’envoyer un formulaire 2044 papier.
Vous pouvez aussi à tout moment directement contacter l’administration fiscale par le biais de la messagerie sécurisée de votre espace personnel sur impots.gouv.fr !
Oubli de déclaration d’impôt si on est non imposable : quels risques ?
Par définition, si vous êtes non imposable, un oubli de déclaration d’impôts n’engendrera aucune majoration à payer.
Toutefois, cela ne signifie pas qu’un retard de déclaration est sans inconvénients : vous ne recevrez pas votre avis de non-imposition, indispensable pour l’obtention d’aides sociales ou encore d’allocations (RSA, PAJE, prime d’activité …) !
Ainsi, même si vous êtes non imposable, il est indispensable de prendre le temps de valider une déclaration d’absence de revenus pour recevoir au plus tôt votre avis de non-imposition !
Comment corriger sa déclaration d’impôts en cas d’oubli de crédit d’impôt ?
Si vous avez oublié de mentionner un crédit d’impôt dans votre déclaration d’impôts (rénovation énergétique, garde d’enfants, services à domicile …) :
- les démarches de correction sont identiques à un retard de déclaration de revenus,
- lorsque l’oubli de déclaration est en défaveur du contribuable (oubli de crédit d’impôt), l’administration fiscale procèdera automatiquement au remboursement de l’impôt correspondant.
Le remboursement du crédit d’impôt tardivement déclaré peut être effectué par virement bancaire ou bien par réduction des prélèvements mensuels.
Déclaration impôts : est-ce trop tard pour déclarer un changement d’adresse ?
Non, il n’est jamais trop tard pour déclarer un changement d’adresse à l’administration fiscale !
Plusieurs options s’offrent alors à vous :
- Appeler directement le 0 809 401 401,
- Utiliser la messagerie sécurisée de votre espace personnel sur le site impots.gouv.fr, en indiquant la date de prise d’effet du changement d’adresse (y compris si le déménagement remonte à plusieurs mois ou à l’année précédente),
- Modifier les informations personnelles de votre profil sur le site des impôts,
- Cocher l’une des cases « Cette adresse n’est pas mon adresse au 1er janvier 2025 (car j’ai déménagé l’année dernière) » ou « J’ai déménagé en 2025 » lors de votre déclaration d’impôts ou de votre déclaration rectificative,
- Utiliser une déclaration de revenus papier vierge ou préremplie précisant la date précise du déménagement, votre nouvelle adresse, ainsi que l’étage, l’escalier, le bâtiment, la résidence pour un appartement.
De manière générale, pensez à déclarer tout changement d’adresse (ou de situation personnelle) à l’administration fiscale dans les meilleurs délais !
Oui, tout à fait ! Vous avez jusqu’au 21 mai pour finaliser votre déclaration de revenus en ligne, puis du 2 août au 7 décembre pour utiliser la procédure de télécorrection.
Pour déclarer vos impôts après la date limite, vous pouvez notamment :
– directement procéder à une télédéclaration depuis votre espace personnel sur le site impots.gouv.fr,
– remplir une déclaration papier avec un formulaire 2042 vierge,
– ou bien envoyer un message à l’administration fiscale depuis la message sécurisée de votre espace personnel.
Oui, tout retard de déclaration d’impôts peut entraîner une majoration de 10% de l’impôt dû. À noter que cette majoration peut être significativement augmentée en fonction du délai de déclaration.
Oui bien sûr ! À cet effet, n’hésitez pas à en informer l’administration fiscale et à négocier un délai supplémentaire ou bien un échelonnement de paiement (directement depuis votre messagerie sécurisée sur impots.gouv.fr).
En cas d’oubli d’indication d’un crédit d’impôt, l’administration fiscale procèdera au remboursement du crédit d’impôt tardivement déclaré (par virement bancaire ou par réduction des prélèvements mensuels si applicable).